Alt om Aksjesparekonto 2023 – Hva er det og hvorfor spare i den? av Kim Ingwersen Sist oppdatert: 8. mai, 2023 For deg som har en langsiktig tilgang til investering i aksjer og aksjefond, er det helt essensielt å ha en aksjesparekonto. Her får du en grundig innføring i aksjesparing og hvordan du kan benytte dette til din fordel i forbindelse med skatt, fremtidige investeringer og smarte avgjørelser. Dette er en guide som henvender seg til alle som lurer på om de trenger en aksjesparekonto – også for deg som nybegynner i aksjeverdenen. I denne artikkelen skal vi se litt nærmere på hva en aksjesparekonto er. Hopp direkte til seksjonen Beste plattform å åpne en aksjesparekontoHva er en aksjesparekonto?Hvem bør ha en aksjesparekonto?Hvor kan jeg opprette en aksjesparekonto?Fordeler og ulemper med aksjesparekontoSkatt og aksjesparekontoSkjermingsfradragOfte Stilte Spørsmål Beste plattform å åpne en aksjesparekonto Skilling er vår mest anbefalte handelsplattform. De tilbyr et stort utvalg av finansielle instrumenter og funksjoner som investorer kan benytte seg av. En av disse er aksjesparekonto. Driver du med langsiktig sparing i aksjer eller aksjefond, kan du åpne en skilling aksjesparekonto direkte gjennom plattformen. Det finnes en rekke positive sider ved å ha en slik konto gjennom Skilling. Først og fremst har investering og sparing samlet på en og samme plass. Dersom du allerede har en eksisterende aksjesparekonto hos noen andre, kan du enkelt søke om å få flytte aksjer over til aksjesparekontoen hos Skilling. Med en aksjesparekonto vil du kunne få utsatt skatt på gevinst. Du betaler nemlig kun skatt når gevinsten blir tatt ut fra kontoen. Dette gjør at du får en full effekt på renter på gevinsten, mens innskuddet kan tas ut helt skattefritt. Du betaler ingen ingen kontoavgifter og kan åpne den helt kostnadsfritt. Ønsker du å øke din eksponering, kan du i tillegg belåne innehavene du har på aksjesparekontoen. Disclaimer: Der er ingen garanti for at tjene penger når du investerer. Sett deg alltid inn i risikoene forbundet med å investere før du handler. Hva er en aksjesparekonto? Alle privatpersoner har mulighet for å opprette en aksjesparekonto. Tilbudet om aksjesparekonto ble innført i Norge i 2017 og gjør det mulig for deg å spare i aksjer og aksjefond, samt reinvestere dine eiendeler som følge av verdistigning, uten å måtte realisere gevinst som du må skatte av. En aksjesparekonto er med andre ord ikke som en vanlig sparekonto, da den gir en rekke fordeler i forbindelse med skattebetaling og aksjer. Ofte kan du se at kontoen blir referert til som “ASK“. En aksjesparekonto gir deg også en fullstendig oversikt over alle de langsiktige investeringene dine i form av aksjer og fond. Beskatning av aksjer og aksjefond på en aksjesparekonto kan du lese litt mer om senere i artiklen, men rent praktisk så er en aksjesparekonto en sparekonto for…aksjer. Poenget med en aksjesparekonto er å samle dine fremtidige investeringer og tilby en mulighet for større avkastning over tid. Det er ingen tvil om at flere burde spare i aksjer, og det er helt klart at jo enklere det er, jo mer attraktivt er det. Siden innføringen av ASK har det blitt veldig enkelt å spare i fond og aksjer. En aksjesparekonto består normalt av tre underkontoer: ASK-bankkonto – Her kommer pengene inn når du overfører fra din normale bankkonto. Det er også hit eventuelle utbytter fra investeringer gjort gjennom aksjesparekontoen kommer inn. ASK-underkonto for aksjer – Her oppbevares aksjene som du har investert i gjennom aksjesparekontoen. ASK-underkonto for fond – Her kan du se alle de aksjefondene du eier gjennom aksjesparekonto. Det er ikke alle fond som oppfyller kravene for å inkluderes i aksjesparekonto-løsningen. Det skal være fond tilhørende EU/EØS, med 80% andel børsnoterte aksjer. En aksjesparekonto gjør det mye enklere å spare via langsiktige investeringer i aksjemarkedet. Når du oppretter en aksjesparekonto, blir det mer gunstig å spare i fond og aksjer. Videre i denne guiden kan du lese mer om hvor og hvordan du kan opprette en aksjesparekonto og – ikke minst – hvilke fordeler det gir deg. Hvordan fungerer en delt sparekonto? Tidligere var det slik at man kun hadde delt sparekonto med mannen, kona eller kjæresten. Per i dag er det åpnet opp dører for å kunne spare sammen med omtrent hvem som helst. En delt sparekonto gir to eller flere parter muligheten til å sette inn penger per måned, år, eller når man ønsker, for en felles sparing. Dette kan væres sparing til for eksempel til hus, pensjon osv. Men sparing trenger ikke stoppe her. De kan like gjerne handle om de mindre tingene i livet som en ny bil, nytt kjøkken, en reise eller lignende. På en delt sparekonto kan man ha faste trekk som går til kontoen, eller utføre enkeltoverføringer. Sparekontoer kan gi flere fordeler som for eksempel renter at man for renter. Du kan velge mellom ulike sparekontoer, som for eksempel høyrentekonto. I henhold til en aksjesparekonto er det kun tillatt med en eier pr konto. Ha klare mål for den delte sparekontoen Før man åpner en felles sparekonto burde det være satt klare mål til hva som er meningen med kontoen. Oppretter du kontoen med en samboer, kan det også være lurt å ha en samboeravtale som kan regulere felles økonomi. Denne vil vise at kontoen er felles og at innskudd som blir gjort tilhører begge parter med en avtalt andel. En slik avtale vil være til hjelp dersom det skulle være samlivsbrudd eller lignende. Å ta kontakt med advokat kan også være lurt. Hvilke verdipapier kan du ha på en aksjesparekonto? Midler du kan ha på en aksjesparekonto kan kun benyttes til å investere i børsnoterte selskaper og aksjefond i hjemmehørende land innenfor EØS. Aksjefond vil si verdipapirfond som har mer enn 80 % aksjeandel ved inntektsårets begynnelse. Du kan også oppbevare kontakter på en aksjesparekonto, men det blir ikke gitt renter. Hva kan ikke inngå i aksjesparekontoen? Det er ikke mulig å ha rene rentefond på en aksjesparekonto. Men merk også at en rekke selskaper som er registrert på Oslo Børs, ikke er hjemmehørende i EØS. Derfor vil ikke disse kvalifisere seg. Du kan heller ikke ha utbytte i form av eiendeler, derivater eller unoterte aksjer. Dersom du ønsker å investere i for eksempel Apple aksjer, burde du heller vurdere en investeringskonto. Overføring av aksjer og aksjefond mellom aksjesparekontoer Du kan overføre aksjer og aksjefond fra en aksjesparekonto til en annen uten at dette vil utløse beskatning. Dette gjelder både for overføring mellom dine egne kontoer og til aksjesparekontoer med andre eiere. Men overføringen er nødt til å skje med skattemessig kontinuitet, som vil si at skatteposisjonene ikke endres. En del av innskuddet ditt og ubenyttet skejming fra tidligere år vil også bli overført samtidig. Hvilke gebyrer må jeg påberegne med en aksjesparekonto? I de fleste tilfeller er det kostnadsfritt å opprette en aksjesparekonto. Kun fåtall av tilbydere krever gebyrer for flytting av aksjesparekonto eller enkeltfond til en konkurrent. Siden dette er beløp ma bare betaler en eller få ganger, vil de ha liten økonomisk konsekvens. Det som er viktig å tenke på er gebyrene som er knyttet til forvaltning av for eksempel fond. Er det for eksempel et aktivt, norsk aksjefond, vil disse i de fleste tilfeller koste 5-6 ganger i gebyrer enn et indeksfond. Aksjefond har likevel svært lave gebyrer, og har vist å ha gitt god avkastning over tid. Særlig indeksfond. Hvem bør ha en aksjesparekonto? En aksjesparekonto høres litt eksklusivt ut og derfor kan det være lett å tenke at det ikke er noe for deg. Dette gjelder spesielt hvis du er ny på aksjemarkedet eller lurer på om du kanskje skal begynne å rette nesen mot langsiktige investeringer i, for eksempel, aksjefond. Faktum er at ASK-apring verken er særlig eksklusivt eller komplisert. Det enkle svaret på hvem som bør ha en aksjesparekonto er: Alle som tenker på å investere, eller allerede investerer, i aksjer og aksjefond. En aksjesparekonto er for deg som hovedsakelig fokuserer på langsiktige investeringer og er en enkel og oversiktlig mulighet for å forvalte investeringene dine på en god måte. Samtidig er sparing i en aksjesparekonto forbundet med flere fordeler, særlig med hensyn til skatt. En ASK er altså for deg som tenker på å begynne å investere på aksjemarkedet og i aksjefond, men også for deg som allerede gjør det. Alle kan få god nytte av en ASK, og derfor kan du lese alt du trenger å vite, videre i denne artikkelen. Viktig å vite om aksjesparekonto: Det er viktig å merke seg at du kun kan handle børsnoterte aksjer og fond gjennom en aksjesparekonto. Du kan kun handle børsnoterte aksjefond tilhørende EU/EØS gjennom en aksjekonto. Du kan kun dra nytte av skattefordelene hvis handelen foregår gjennom aksjesparekontoen. En aksjesparekonto er i de fleste tilfeller gratis å opprette, men det viktig å sjekke dette før du oppretter en. Du kan eie flere aksjesparekontoer i eget navn. Hvor kan jeg opprette en aksjesparekonto? Flere banker og online investeringsplattformer tilbyr nå at man kan opprette en aksjesparekonto. Dette inkluderer store banker i Norge som DnB, Nordea, Danske Bank og Sbanken. Tilbudene for hva en aksjesparekonto innebærer, er litt forskjellige fra aktør til aktør, men formålet er det samme – å gjøre det enklere og mer gunstig for kunden å spare i aksjer. Det er ofte litt dyrere å handle med aksjer gjennom en bank enn gjennom handelsplattformer på nett. Det kan kanskje være mer praktisk å opprette en konto samme sted som du vil kjøpe og selge aksjer, så hvis du handler i banken din kan det være greit å opprette en ASK samme sted. Det samme er tilfellet hvis du allerede handler mest aktivt på en av markedets online handelsplattformer. Så, hva er beste aksjesparekontoen? Siden det finnes flere utbydere, er det mange som lurer på hva som er den beste aksjesparekontoen. Det finnes det dessverre ikke noe fasit på, da individuelle preferanser og behov gjør at den beste løsningen for deg ikke nødvendigvis er best for meg. Det kan, som sagt, være praktisk å ha en ASK i samme pengeinstitutt som hvor du handler med aksjer, og derfor er dette ofte ansett som den beste løsninger for mange. Det er også lurt å ta kostnader med i betraktningen, og det finnes steder som tilbyr gratis sparing gjennom ASK som er gratis. Hvis du foretrekker å handle med aksjer og fond på nett, eksempelvis hos Skilling tilbyr gode ASK-løsninger. Nedenfor guider vi deg til hvordan du enkelt kan opprette en ASK på en av disse handelsplattformene. OPPRETT KONTO NÅ Anbefalt Skilling VÅR VURDERING Vår vurdering er basert på mange måneders bruk av Skilling. Vi har testet alle funksjonene deres. Vår karakter er gitt på grunnlag av brukervennlighet og pris. LAVE GEBYRER 0% KURTASJE STORT UTVALG MINIMUMSBELØP200 USD DETTE FÅR DU HOS Skilling: Populær handelsplattform hvor du kan trade i mer enn 800 finansielle instrumenter. Du kan investere i aksjer, indekser, råvarer, valutaer og kryptovaluta. Du kan geare produktene, og tjene penger på at markedet går opp eller ned. Disclaimer: Det er ingen garanti for å tjene penger når du investerer. For å investere skal du forstå denne risikoen. Fordeler og ulemper med aksjesparekonto Det er en rekke fordeler, og kanskje også noen indirekte ulemper, knyttet til det å opprette en aksjesparekonto (ASK). Her er noen av fordelene med en ASK: Du kan oppnå betydelige skattefordeler, som vi vil fortelle deg mer om senere i denne guiden. Du opparbeider et årlig skjermingsfradrag. Det er gratis å opprette en ASK, og det er ingen gebyrer knyttet til det. Det er enkelt å få oversikt over langsiktige investeringer når de er samlet på et sted. En aksjesparekonto har også noen ulemper: Det er ikke mulig å spare i rene rentefond, men derimot utelukkende i enkeltaksjer og aksjefond. Du kan utelukkende spare aksjefond med en aksjeandel på mer enn 80%. Fordelene med en aksjesparekonto oppveier på mange måter ulempene, men det er fornuftig å være kjent med hvilke begrensninger det kan innebære når du i neste del av denne guiden skal opprette en konto. Skatt og aksjesparekonto Den viktigste skattefordelen med en ASK er at du kan investere og reinvestere i aksjer og verdipapirer innenfor kontoen uten at du løpende må betale skatt av avkastningen. Dette vil vi forklare litt nøyere. Det forholder seg slik at du er pliktig til å skatte av all gevinst som oppnås i forbindelse med aksjehandel og aksjefond. Dette er dog ikke tilfellet hvis man har en aksjesparekonto. Her får du nemlig noen helt klare fordeler i forbindelse med skatt, og det er det som er hovedårsaken til at en ASK kan lønne seg. Når du investerer gjennom en aksjesparekonto, kan du utsette skatt på oppnådd gevinst i forbindelse med aksjer og aksjefond inntil du realiserer (utbetaler) denne gevinsten. Det vil si at du kan reinvestere aksjer og verdipapirer innenfor kontoen med gevinst uten å betale skatt for den oppnådde avkastningen. Du utsetter med andre ord å betale skatt til du tar ut gevinsten. Det vil si at pengene du egentlig skulle betale i skatt i stedet for kan reinvesteres med det samme, og på denne måten kan den potensielle avkastningen, og dermed skattefordelen, over tid bli enda større. Aksjehandel og skattemelding Heldigvis er det mange handelsplattformer for aksjer som rapporterer automatisk til Skatteetaten. Alle skattemessige forhold i forbindelse med aksjehandel og handel med aksjefond skal være forhåndsutfylt på skattemeldingen din. Det er likevel ditt ansvar å kontrollere at informasjonen stemmer før du leverer skattemeldingen og sørge for å rette eventuell feilinformasjon. Skjermingsfradrag Så, hva er et skjermingsfradrag? Vel, det er er et årlig fradrag som reduserer dine skattepliktige inntekter fra aksjer og aksjefond. Hvis du har en ASK, tar skjermingsfradraget utgangspunkt i innskuddet på denne kontoen. Det vil altså si summen av de kontanter, aksjer og aksjefondsandeler du har satt inn på kontoen. Et skjermingsfradrag skal kompensere for den gevinst du ville ha fått med et sikrere, mindre risikofylt, alternativ ved å unntas fra skattebetaling. Dette fradraget settes simpelthen ved at man multipliserer aksjens skjermingsgrunnlag (aksjens eller aksjeandelens inngangsverdi) og et tillegg for eventuelt ubenyttet skjermingsfradrag fra året før med skjermingsrenten (risikofri markedsrente). Ubenyttet skjerming kan også trekkes fra en eventuell gevinst når du velger å ta ut fortjenesten fra kontoen din. Ta skjermingsfradraget med i betraktning når du handler med aksjer og aksjefond Når formålet med kontoen er å få bedre oversikt over langsiktige investeringer, er det viktig at du også har oversikt over alle potensielle fradrag, fordeler og ulemper og unngår å ende opp med et lavere samlet beløp enn forventet. Du vil kunne opparbeide deg skjermingsfradrag på en aksjesparekonto. Dersom du bytter fond underveis, vil fradraget ikke bli brukt opp, men kun benyttes når du flytter penger ut av kontoen. Slik fungerer det: I motsetning til skjermingsfradrag på aksjer og aksjefond, vil det på en aksjesparekonto bli fordelt over hele kontoen. Grunnlaget for skjermingsfradraget blir satt til den laveste innskuddssaldoen i løpet av året, i tillegg til skjermingsfradrag som ikke er blitt brukt fra tidligere år. Det vil da si summen av kontanter, aksjer og andeler i fond som er satt inn på kontoen. La oss si at du setter inn 100 000 kroner i aksjefond i oktober, og 900 000 kroner i fondsandeler flyttes til aksjesparekontoen i November. Det laveste beløpet som er satt inn dag er 100 000 kroner. I dette tilfellet vil du bli gitt et skjermingsfradrag på 700 kroner, som er 0.7 % av skjermingsgrunnlaget. Skjermingsfradraget og innskutt beløp vil ikke beskattes. Eventuell gevinst beskattes som aksjeinntekt. Når du gjør uttak vil denne rekkefølgen gjelde. Skjermingsfradrag er det første som går når du gjør uttak eller for utbetalt utbytte. Det som ikke blir brukt blir overført til neste år. På denne måten kan du opparbeide deg høyere skjermingsfradrag for hver år gradvis. OPPRETT KONTO NÅ Anbefalt Skilling VÅR VURDERING Vår vurdering er basert på mange måneders bruk av Skilling. Vi har testet alle funksjonene deres. Vår karakter er gitt på grunnlag av brukervennlighet og pris. LAVE GEBYRER 0% KURTASJE STORT UTVALG MINIMUMSBELØP200 USD DETTE FÅR DU HOS Skilling: Populær handelsplattform hvor du kan trade i mer enn 800 finansielle instrumenter. Du kan investere i aksjer, indekser, råvarer, valutaer og kryptovaluta. Du kan geare produktene, og tjene penger på at markedet går opp eller ned. Ofte Stilte Spørsmål Hva er aksjesparekonto?En aksjesparekonto er et spareprodukt som gjør det mulig for deg å samle alle aksjer og aksjefond, og som utgjør en mer gunstig måte å spare i disse på. Hvem bør ha en aksjesparekonto?Alle som investerer langsiktig i aksjer og fond burde ha en aksjesparekonto. Dette er både for å dra nytte av de fordelene ASK gir og for enklere å kunne holde oversikt over langsiktige investeringer. Hvilke skattefordeler oppnår jeg med en aksjesparekonto?En aksjesparekonto lar deg utsette skatten på den positive avkastningen inntil den dagen du realiserer gevinsten. Du kan altså reinvestere gevinst uten å skulle betale skatt mellom investeringene. ➡️ Slik oppretter du en aksjesparekonto ⬅️ Kan jeg overføre aksjer og aksjefond til aksjesparekonto?Ja, du kan overføre aksjeandeler og aksjefond til aksjesparekonto, men det er viktig å vite at dette regnes som realisering av gevinst. Du må altså betale skatt av gevinst ved overføring. Kan en aksjesparekonto gå i arv?Ja, en aksjesparekonto kan gå i arv til en arving eller gjenlevende ektefelle med skattemessig kontinuitet. Kan jeg ha boliglån på en aksjesparekonto?Nei, du har ikke mulighet til å boliglån på din aksjesparekonto. Du kan kun ha midler som skal brukes til å investere i ETF-er eller aksjer, i tillegg til kontanter uten renter. Dette kan også gjør4es gjennom med belåning. Kan jeg gi en aksjesparekonto som gave?Ja, du kan gi aksjesparekonto som gave. Dette må gjøres som helhet. Du kan ikke gi bort deler av den, og den vil bli overført med skattemessig kontinuitet. Kan du spare for familie og pårørende med en aksjesparekonto?Ja, du kan spare for familie og pårørende med en aksjesparekonto. Den kan kun være registrert i et navn, men kan overføres på et senere tidspunkt. Hvordan tar jeg ut penger fra en aksjesparekonto?Ønsker du å ta ut penger fra aksjesparekonto er du nødt til å selge det/de fond og aksjer du ønsker å realisere. Deretter vil pengene bli betalt ut til bankkontoen tilaksjesparekonto-løsningen. Dette kan ta opptil 5 virkedager, avhengig av hvilken aksjesparekonto du har. Når dette er gjort, vil du finne pengene dine under kontoen for aksjesparekontoen, og kan gjøre uttak herfra. Hvordan fungerer en aksjesparekonto?I en aksjesparekonto kan du samle alle aksjefond med minimum 80 % aksjer, aksjer, og egenkapitalbevis du har investert i, på en og samme plass. Dette gjør det enklere for deg å spare på lang sikt. Så lenge du holder gevinsten i aksjesparekontoen, slipper du å betale skatt på kjøp og salg. Det er først når du gjør uttak skatt må betales. Hvilke type aksjer kan trades med en aksjesparekonto?Du kan trade aksjer og aksjefond som er hjemmehørende land innenfor EØS. Hvilke type aksjer kan ikke kjøpes med en aksjesparekonto?Unoterte aksjer, rentefond og aksjer som ikke er i hjemmehørende i EØS kan ikke kjøpes med aksjesparekonto. Hvor er det best å åpne en aksjesparekonto?Det finnes mange gode aksjesparekontoer fra forskjellige aktører. Vi anbefaler Nordnet, hvor du har plattform og aksjesparekonto i et. Hva er aksjefond og rentefond?Et aksjefond betyr verdipapirer i et fond hvor minimum 80 % av midlene i fondet er aksjer. Et rentefond er hvor pengene dine blir plasser i rentepapirer. Dette kan være for eksempel obligasjoner eller sertifikater. Kan jeg ha aksjesparekonto i flere banker?Ja, du kan ha aksjesparekontoer i flere banker. Dette er også noe som anbefales blant annet pga ulik tidshorisont og at det gir en lavere risiko å ha flere kontoer. Hva er forskjellen på aksjesparekonto og fond?I en aksjesparekonto vil du kunne samle flere enkeltaksjer og fond i en og samme konto. Et fond derimot, er en kollektiv investering. Hvilket type fond det er avhenger av hvilke verdipapirer som fondet investere i som for eksempel ulike råvarer, teknologibransjen, medisin, fornybar energi osv.
